中级财务管理:风险与收益分析模拟计算题
更新时间：2009-10-19 15:27:29
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计算题
1，目前有甲乙两个投资方案，其具体情况见下表
|
市场状况 |
概率 |
甲方案投资收益 |
乙方案投资收益 |
|
好 |
35％ |
120 |
100 |
|
一般 |
45％ |
60 |
65 |
|
差 |
20％ |
-20 |
-15 |
用风险收益均衡原则决策企业该选择何种投资方案。
答案：
甲投资方案:
期望值=120×35%+60×45%+(-20)×20%=65(万元)
方差 =(120?65)2 ×35%+(60-65)2 ×45% +(-20?65)2×20%=2515(万元)
标准离差=(2515)1/2= 50.15 (万元)
标准离差率= 50.15/ 65=0.77
乙投资方案：
期望值= 100×35%+65×45%+(-15)×20%=61.25(万元)
方差=(100- 61.25 )2 ×35%+(65-61.25)2 ×45%+(-15-61.25)2 × 20%
=1694.69(万元)
标准离差=( 1694.69)1/2 = 41.17(万元)
标准离差率=41.17/61.25 = 0.67
决策：在两个投资方案的期望值不相同的情况下，甲方案的标准离差率大，投资风险大，乙方案标准离差率小，风险小，可选用乙投资方案。
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