2014年证券从业资格发行与承销第七章习题:上市公司发行新股

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　　2014年证券从业资格发行与承销章节练习题

　　一、单选题。

　　1.上市公司非公开发行新股是指(　　)。

　　A.上市公司向不特定对象发行新股

　　B.上市公司向特定对象发行新股

　　C.向原股东配售股份

　　D.向不特定对象公开募集股份

　　2.中国证监会于2006年5月6日发布的(　　)，对上市公司申请发行新股作出了规定。

　　A.《证券法》

　　B.《上市公司证券发行管理办法》

　　C.《上市公司证券发行试行办法》

　　D.《公司法》

　　3.上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，最近(　　)内未受到过中国证监会的行政处罚、最近(　　)内未受到过证券交易所的公开谴责。

　　A.12个月，16个月

　　B.36个月，36个月

　　C.12个月，12个月

　　D.36个月，12个月

　　4.上市公司申请发行新股，必须符合最近(　　)内不存在违规对外提供担保的行为。

　　A.3个月

　　B.6个月

　　C.12个月

　　D.36个月

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　　2014年证券从业资格发行与承销章节练习题

　　5.上市公司申请发行新股，必须符合最近(　　)个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以(　　)者作为计算依据。

　　A.2，低

　　B.3，低

　　C.3，高

　　D.2，高

　　6.上市公司申请发行新股，要求高级管理人员和核心技术人员稳定，最近(　　)内未发生重大不利变化。

　　A.6个月

　　B.12个月

　　C.2年

　　D.3年

　　7.上市公司申请发行新股，最近(　　)内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降(　　)以上的情形。

　　A.24个月，30%

　　B.24个月，50%

　　C.12个月，50%

　　D.12个月，30%

　　8.上市公司申请发行新股，被注册会计师出具 (　　)审计报告的，要求所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。

　　A.带强调事项段的无保留意见

　　B.保留意见

　　C.否定意见

　　D.无法表示意见

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　　2014年证券从业资格发行与承销章节练习题

　　9.上市公司申请发行新股，要求最近3.年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均(　　)。

　　A.税后利润的50%

　　B.税后利润的20%

　　C.可分配利润的50%

　　D.可分配利润的30%

　　10.上市公司最近(　　)内受到过证券交易所公开谴责的，不得公开发行证券。

　　A.6个月

　　B.12个月

　　C.2年

　　D.3年

　　二、不定项选择题。

　　1.上市公司公开发行新股包括(　　)。

　　A.向原股东配售股份

　　B.向不特帝对象公开募集股份

　　C.向特定对象发行股票

　　D.向原股东公开募集股份

　　2.上市公司公开发行新股，必须(　　)。

　　A.具备健全且运行良好的组织机构

　　B.具有持续盈利能力，财务状况良好

　　C.公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法

　　D.公司在最近1年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法

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　　2014年证券从业资格发行与承销章节练习题

　　3.上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，(　　)制度健全，能够依法有效履行职责。

　　A.股东大会

　　B.董事会

　　C.监事会

　　D.独立董事

　　4.关于“上市公司的盈利能力具有可持续性”，下列说法错误的是(　　)。

　　A.最近3个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据

　　B.高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化

　　C.不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项

　　D.最近12个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降30%以上的情形

　　5.关于“上市公司的财务状况良好”，下列说法正确的是(　　)。

　　A.会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定

　　B.最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告

　　C.资产质量良好，不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响

　　D.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%

　　6.上市公司申请发行新股，应当符合(　　)。

　　A.最近12个月内财务会计文件无虚假记载

　　B.不存在违反证券法律、行政法规或规章，受到中国证监会的行政处罚，或者受到刑事处罚的行为

　　C.不存在违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚的行为

　　D.不存在违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为

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　　2014年证券从业资格发行与承销章节练习题

　　7.上市公司募集资金的数额和使用应当符合(　　)。

　　A.募集资金数额不少于项目需要量

　　B.募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定

　　C.投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性

　　D.建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户

　　8.除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份，募集资金使用项目不得用于(　　)等财务性投资的情形。

　　A.持有余额较大的交易性会融咨产

　　B.持有可供出售的金融资产

　　C.借予他人

　　D.委托理财

　　9.上市公司存在(　　)情形之一的，不得公开发行证券。

　　A.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正

　　B.上市公司最近36个月内受到过证券交易所的公开谴责

　　C.上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为

　　D.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查

　　10.向原股东配售股份应当符合(　　)。

　　A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

　　B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

　　C.采用《证券法》规定的代销方式发行

　　D.拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的20%

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　　三、判断题(正确的选A，错误的选B。)

　　1.上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，只指向不特定对象公开募集股份。( )

　　2.上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。( )

　　3.上市公司计划公开发行新股前，保荐人和上市公司必须首先判断发行主体是否符合公开发行新股的法定条件，这是上市公司成功公开发行新股的基本前提。( )

　　4.公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经董事会作出决议。( )

　　5.上市公司申请发行新股，公司重要资产、核心技术或其他重大权益的取得合法，能够持续使用，不存在现实或可预见的重大不利变化。( )

　　6.上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降30%以上的情形。( )

　　7.上市公司申请发行新股，不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项。( )

　　8.上市公司申请发行新股，最近2年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。( )

　　9.上市公司申请发行新股，最近36个月内财务会计文件无虚假记载。( )

　　10.除金融类企业外，上市公司本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。( )

　　参考答案

　　一、单选题

　　1.B 2.B 3.D 4.C 5.B　6.B 7.B 8.A 9.D 10.B

　　二、不定项选择题

　　1.AB 2.ABC 3.ABCD 4.CD　5.ABC 6.BCD 7.BCD 8.ABCD　9.AD 10.ABC

　　三、判断题

　　1.B 2.A 3.A 4.B 5.A　6.B 7.A 8.B 9.A 10.A

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